Internrevision som verktyg för att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism
Den 11 december 2024 fick Klarna en varning och sanktionsavgift på 500 miljoner kronor för överträdelser av penningtvättsreglerna, vilket är ett av de största sanktionsbeloppen hittills i Sverige. Undersökningen visade att Klarna har överträtt flera centrala regler, bland annat avsaknad av en allmän riskbedömning som är utformad på det sätt som regelverket kräver för att en verksamhetsutövare ska kunna vidta de åtgärder som krävs för att på ett effektivt sätt motverka risken för att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Vidare saknades adekvata rutiner och riktlinjer för kundkännedomsåtgärder som säkerställer att verksamhetsutövaren kan uppfylla kraven på kundkännedom för att verksamhetsutövaren bland annat ska kunna bedöma att den faktiskt kan hantera de risker som kunderna är förknippade med. Dessa områden är centrala regler inom penningtvättsregelverket som ska följas. Dessa brister medför inte bara regelefterlevnads- och ryktesrisker, utan kan även påverka det finansiella systemet och samhället i stort.
Inom ramen för företagens interna styrning och kontroll avseende åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism har funktionen för internrevision en central roll. Funktionen ansvarar bland annat för att granska och regelbundet utvärdera om företagets rutiner och processer för organisation, styrningsprocesser, it-system, modeller, rutiner och riktlinjer avseende företagets åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism är ändamålsenliga och effektiva. Utifrån detta ansvar är det av största vikt att internrevisionsfunktionen arbetar utifrån en riskbaserad och ändamålsenlig internrevisionsplan utifrån gällande regelverk.
Advisense har lång erfarenhet av förvaltning av internrevisionsfunktioner, och att stötta internrevisionsfunktioner inom samtliga branscher inom den finansiella sektorn. Vi arbetar effektivt och strukturerat enligt en metodik som är baserad på etablerade standarder utgivna av yrkesorganisationen Institute of Internal Auditors (IIA).
Kontakta oss för att få veta mer om hur vi kan hjälpa er med internrevision.
